¿Eres estudiante universitario? Si pagaste la matricula, entonces debes saber Que es el formulario 1098-t.
Si eres estudiante o padre de un estudiante universitario, debes haber pagado una matrícula de estudios. Además del papeleo que has hecho para la universidad, tienes que obtener un formulario para hacer tu declaración de impuesto.
Por si no lo sabías, las universidades deben reportar al ISR el monto pagado por los estudiantes o por sus padres, por concepto de matrícula. Sigue leyendo y entérate Que es el formulario 1098-t, para que recuperes algo del dinero invertido.
TABLA DE CONTENIDO
¿Que Es El Formulario 1098-T?
El formulario 1098-T es un formulario de información para el Servicio de Impuestos Internos. El ISR exige que se proporcione el formulario 1098-T a la mayoría de los estudiantes que se inscribieron y recibieron ayuda económica o becas durante el año fiscal.
El estudiante puede reclamar el formulario 1098-T como dependiente. Puede tomar la deducción de matrícula y cuotas o reclamar un crédito educativo con el Formulario 1040 o 1040A para la matrícula calificada.
Además, puede reclamar los gastos que realmente se pagan en el año fiscal, relacionados con la matricula.
¿Quién Emite El Formulario 1098-T?
Algunas instituciones educativas estas habilitadas para participar en los programas de ayuda estudiantil del Departamento de Educación. Por lo tanto, pueden emitir el formulario 1098-T.
Entre las instituciones educativas acreditadas, se incluyen colegios, escuelas vocacionales, universidades, escuelas vocacionales y otras instituciones de educación superior.
¿Cuál Es La Información En El Formulario 1098-T?
La información que vas a suministrar en este formulario 1098-T se llena rápidamente. Siempre debes suministrar tus datos personales, sin tachaduras ni errores. Consta de 10 casillas numeradas que hay que llenar por completo. Además, hay que suministrar información básica de identificación.
Luego, los datos del estudiante, a la izquierda del formulario 1098-T de deben suministrar los datos del estudiante. Dirección, identificación de seguro social e identificación del número fiscal.
Recuadros 2 y 3
Según la ley federal, debido a un cambio en los requisitos de informes institucionales, desde el año fiscal 2018 ya no se incluyen datos correspondientes al ejercicios fiscales anteriores. Antes el formulario 1098-T incluían una cantidad en el Recuadro 2 que representaba los gastos de matrícula.
En la versión del formulario correspondiente a 2018, el Recuadro 2 aparece en gris y la escuela utiliza la casilla 3 para indicar algún cambio en el reporte de gastos. Ahora, en la versión 2019 del formulario, ambas casillas están sombreadas.
Casilla 4
En caso que la escuela requiera informar de algún ajuste realizado para un año anterior, llenará la casilla 4. Pero, será como un reembolso emitido por la matrícula pagada.
Casillas 5 y 6
En la casilla 5 y 6 se indican lo que se haya recibido por becas o subsidios procesados por la escuela y endoso a la matrícula correspondiente al año fiscal. Así como tambiem, subvenciones o becas que fueron notificadas en el año anterior.
Casilla 7
La escuela elige marcar la casilla 7, en caso de que parte de la matricula que pago el estudiante, se haya aplicado a un periodo académico, diferente. Es decir, que comienza en el primer trimestre del año siguiente. Por ejemplo, un pago hecho en diciembre de 2021 para la matrícula del semestre que comienza en enero de 2022.
Casilla 8
La casilla 8 se llena, si el estudiante se encuentra matriculado por medio tiempo, durante cualquier período académico que haya iniciado durante el año calendario.
Casilla 9
La información de esta casilla es la para dar a conocer si el estudiante cursa o no estudios de postgrado.
Casilla 10
Esta casilla es solo para uso de las aseguradoras. En caso de que emiten reembolso, reintegros de gastos de matrículas o gastos relacionados.
¿Cuándo Se Debe Presentar El Formulario 1098-T?
Es importante que sepas, que debes presentar el formulario 1098-T, cuando las Universidades o instituciones educativas, te lo den.
Ahora, si lo presentas por correo, es importante que sepas que el formulario lo debes entregar al IRS, hasta el 28 de septiembre.
De tal manera, si recibes el formulario 1098-T con algún error, podrás solicitar la corrección, antes que la institución educativa haga la entrega al ISR.
¿Por Qué Es Importante Para Los Estudiantes?
La información del formulario 1098-T proporciona tanto al IRS como al contribuyente, datos importantes sobre costo de matrículas que hayas pagado, cuotas de inscripción y datos sobre montos de materiales de cursos calificados.
Ahora, no siempre te va a servir el formulario, por ejemplo, si cancelaste intereses por un préstamo estudiantil, no necesariamente el prestamista está obligado a genera el Formulario 1098-T, a menos que hayas cancelado más de 600 dólares al año por intereses.
No obstante, las escuelas si están obligadas a entregar al estudiante el formulario en cuestión. Siempre que los pagos que haya efectuado el estudiante, tengan que ver con matrícula de inscripción, como te dijimos anteriormente. Pero hay casos excepcionales, cuando:
- El curso que tomaste que no tenía ninguna carga de crédito para el programa.
- Si eres extranjero no residente. Aunque si lo necesitas, puedes solicitar el formulario.
- Los gastos de matrícula y otros gastos, se cubrieron con la totalidad del monto de una o varias becas.
- Cuando una agencia de gobierno, como el Departamento de Asuntos de Veteranos o Defensa, haya cubierto todos los gastos.
- Cuando tus gastos de matrícula y otros, fueron cubiertos por un empleador.
Si crees que debiste haber recibido el formulario 1098-T por parte de la institución educativa donde estudias, pero no fue así. Contacta a la institución. Comprueba y verifica la dirección de correo que dejaste.
A veces, las instituciones educativas no acostumbran enviar el formulario por correo. Sino que prefieren que vayas al departamento de contabilidad a retirar el formulario. Recuerda que puedes ir tú mismo o tus padres, si fungen como tutores.
Preguntas Frecuentes
¿Cuáles son las matriculas que califican para obtener el formulario 1098-T y los gastos que se incluyen?
La matrícula que pueden calificar es cualquier cantidad que hayas cancelado para asistir a una de las universidades o clases de Estados Unidos. Incluyendo, las tarifas básicas de inscripción, la matrícula por ser no-residente, las tasas de inscripción internacional, entre otros.
Otro gasto que se incluye, son las cantidades que algunas universidades cobrar por inscribirse en el centro estudiantil, antes de comenzar las clases. Ese es un gasto que califica para el formulario 1098-T.
También, los libros de texto que necesites, las tarifas por expedientes académicos, los permisos de estacionamiento y gastos similares no definidos por el IRS, lo importante es que sea un gasto relacionado con la matricula.
¿A dónde debo acudir para recibir asesoría fiscal si tengo dudas con el Formulario 1098-T?
Puedes ingresar al sitio web del IRS para encontrar más información sobre el Formulario 1098-T. Lamentablemente, el Distrito no puede proporcionarte esa información fiscal.
Una vez que obtenga mi Formulario 1098-T, ¿qué debo hacer?
Cuando tengas todo listo para presentar tu declaración de impuestos federales, debes asegurarte que tienes en tu poder el Formulario 1098-T, que debes haber recibido de la institución universitaria.
Esto, puede ayudarte a hacer los cálculos para dos tipos de créditos educativos que son potencialmente seguros. Uno es el crédito fiscal y el otro el crédito de aprendizaje. Con la información reflejada en el Formulario 1098-T, puedes reclamar crédito en tu próxima declaración de impuestos del estudiante.
Esto, podría ocasionar la anulación del crédito. Por lo tanto, evalúa cual es la mejor manera de solicitar los posibles créditos antes de llenar tus declaraciones federales.
Una reducción de impuesto puede ayudar con los gastos de la universidad. Cuando sea el momento de presentar tu declaración, asegúrate de tener el formulario. Ya sabes Que es el formulario 1098-t.
